证券分析师在进行公司财务分析时,一般应特别关注一下财务报表附注以下几个方面的内容()
A.重要会计政策和会计估计及其变更的说明
B.或有事项
C.资产负债表日后事项
D.关联方关系及其交易的说明解析:题中所给出四项均是证券分析师在进行公司财务分析时需要关注的内容
ABCD
A.重要会计政策和会计估计及其变更的说明
B.或有事项
C.资产负债表日后事项
D.关联方关系及其交易的说明解析:题中所给出四项均是证券分析师在进行公司财务分析时需要关注的内容
ABCD
有关证券分析师执业纪律说法中,不正确的是()。
A.证券分析师必须以真实姓名执业
B.证券分析师的执业活动应当接受所在执业机构的管理,在执业过程中应充分尊重和维护所在执业机构的合法利益
C.证券分析师应当主动、明确地对客户或投资者进行客观的风险揭示,不得故意对可能出现的风险做不恰当的表述或做虚假承诺
D.证券分析师不得兼营或兼任与其执业内容有利害关系的其他业务或职务,证券分析师可以同时在两家或两家以上的机构执业
在世界各国,证券分析师一般都有()自律组织。
A.政府组织的营利性
B.政府组织的非营利性
C.自发组织的营利性
D.自发组织的非营利性
A.对有关专家身份核实并对专家身份进行认真核实
B.将经核实的专家身份告知投资者
C.不得有虚假或误导性成份,并告知外部专家必须遵守的合规要求
D.与专家签订服务合同
A.不得泄露给他人
B.不得传递给他人
C.不得暗示给投资人,但可以据以建议他们买卖证券
D.不得依据未公开信息撰写分析报告
A.国内知名网站有关于公司董事长在国外拥有居留权的报道
B.证券分析师依据往年的定期报告对公司当年经营业绩的预测分析
C.某官员透露将对公司所在区域进行重大整合开发的计划草案
D.主要财经报刊披露公司大股东高层将发生重大人事变动
A.证券分析师必须以真实姓名执业
B.证券分析师不得以任何形式同时在两家或两家以上的机构执业
C.对在执业过程中所获得的未公开重要信息及客户的商业秘密,证券分析师不得泄露、传递、暗示给他人或据以建议客户或其他投资者买卖证券
D.证券分析师应充分尊重他人的知识产权,严正维护自身知识产权
A.如确有必要,可以向发行人及投资银行业务部门人员提供包括估值、盈利预测等投资分析内容的章节。
B.相关需要核实的事实性内容应直接提交给投资银行业务部门人员进行核实。
C.相关需要核实的事实性内容应由股票发行与承销部门人员转给投资银行业务部门人员进行核实。
D.相关需要核实的事实性内容应抄送合规审查人员。
A.李某的配偶担任其所研究的上市公司的董事,李某在证券研究报告中对上述事实进行披露
B.李某拒绝了丙上市公司聘其为独立董事的请求
C.李某担任乙证券投资咨询公司的证券研究员
D.李某在执业过程中,发生了自身的利益与客户利益发生冲突的情形,李某主动向公司报告该事项